新聞資訊
NEWS早在2006年，中國銀監會頒布(bu)《商業(ye)銀行(xing)合規(gui)風險管理(li)指引(yin)》。2007年，中國保(bao)(bao)監會頒布(bu)《保(bao)(bao)險公司合規(gui)管理(li)指引(yin)》。中央企業(ye)的合規(gui)管理(li)，率先在金(jin)融行(xing)業(ye)開展(zhan)、發展(zhan)和成熟，并積(ji)累了豐富的經驗。
2015年12月8日，國(guo)資委《關于全(quan)面(mian)推進法(fa)治央企(qi)建設的意見》（國(guo)資發(fa)法(fa)規【2015】166號），明(ming)確要(yao)求中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)央企(qi)業加(jia)(jia)(jia)快(kuai)提升合(he)(he)(he)規管理能力，研究制定統(tong)一(yi)有效、全(quan)面(mian)覆蓋、內容明(ming)確的合(he)(he)(he)規制度準則，加(jia)(jia)(jia)強合(he)(he)(he)規教(jiao)育(yu)培訓，形成全(quan)員(yuan)合(he)(he)(he)規的良性(xing)機制，建立法(fa)律、合(he)(he)(he)規、風險(xian)、內控(kong)一(yi)體(ti)化管理平臺。2016年，國(guo)資委就(jiu)組織(zhi)中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)國(guo)石油、中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)國(guo)移動、東方電(dian)氣集團、招商局集團、中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)國(guo)中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)鐵等(deng)五家中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)央企(qi)業開展試點工作，以期借(jie)鑒國(guo)內外(wai)合(he)(he)(he)規管理的先進經驗，為企(qi)業在參與(yu)國(guo)際市場競爭以及“一(yi)帶一(yi)路”建設過程中(zhong)(zhong)(zhong)(zhong)加(jia)(jia)(jia)強合(he)(he)(he)規管理提供良好示范(fan)。
2017年12月29日(ri)，中國(guo)(guo)國(guo)(guo)家質量監督檢驗檢疫總局、中國(guo)(guo)國(guo)(guo)家標準化(hua)管理委員會發布了(le)ISO 19600《合(he)規管理體(ti)系 指南(nan)(nan)》（GB/T 35770-2017）（以下簡稱(cheng)《合(he)規管理體(ti)系指南(nan)(nan)》），成為中國(guo)(guo)企(qi)業開展合(he)規管理的重要指導性文件。
2018年11月2日，國資委(wei)重磅發布《中央企業(ye)合規管理指引》（試行）（以下簡稱《指引》）（國資發法規【2018】106號）。
一、大合規理念
《指(zhi)引》運用了企業(ye)大(da)合(he)規理念來指(zhi)導和規范企業(ye)合(he)規管理。
《指(zhi)引》（第四(si)條第一款）將全面性(xing)原則確立為企(qi)(qi)(qi)業合規管(guan)理(li)的第一大原則，要求合規管(guan)理(li)覆蓋企(qi)(qi)(qi)業各(ge)(ge)(ge)業務領域(yu)、各(ge)(ge)(ge)部門、各(ge)(ge)(ge)級子(zi)企(qi)(qi)(qi)業和全體(ti)員工，貫穿(chuan)決策、執行、監督等各(ge)(ge)(ge)個環節。
《指引》強(qiang)調(diao)建立全面(mian)合(he)(he)(he)規(gui)(gui)管(guan)理體系，對合(he)(he)(he)規(gui)(gui)管(guan)理體系的各(ge)構成要(yao)素進行了全面(mian)規(gui)(gui)定，包(bao)括：合(he)(he)(he)規(gui)(gui)組織，合(he)(he)(he)規(gui)(gui)制度，合(he)(he)(he)規(gui)(gui)風險管(guan)理，合(he)(he)(he)規(gui)(gui)審查(cha)，合(he)(he)(he)規(gui)(gui)審查(cha)，合(he)(he)(he)規(gui)(gui)考核評價(jia)，合(he)(he)(he)規(gui)(gui)培訓，違(wei)規(gui)(gui)舉報、調(diao)查(cha)和問責，合(he)(he)(he)規(gui)(gui)報告，合(he)(he)(he)規(gui)(gui)管(guan)理信息系統(tong)，企業合(he)(he)(he)規(gui)(gui)文化，重點合(he)(he)(he)規(gui)(gui)領域等。
二、合規規范（第二條）
《指(zhi)引》第二條規定的合規規范(fan)，包(bao)括法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規、監管規定、行業準則(ze)和企(qi)業章(zhang)(zhang)程、規章(zhang)(zhang)制(zhi)度以及國(guo)際條約、規則(ze)等。
與《合(he)規(gui)管理體系指南(nan)》相比較，《指引》所述合(he)規(gui)規(gui)范增加了國際(ji)條(tiao)約、規(gui)則，但(dan)沒有包括相關標準(zhun)、合(he)同或道德準(zhun)則。
三、合規管理原則（第四條）
《指引(yin)》第四條(tiao)規(gui)定了合(he)規(gui)管理的四大原(yuan)則(ze)(ze)，即全面性(xing)原(yuan)則(ze)(ze)、責任性(xing)原(yuan)則(ze)(ze)、協(xie)調性(xing)原(yuan)則(ze)(ze)和客觀獨立性(xing)原(yuan)則(ze)(ze)，成為中央企業合(he)規(gui)管理的重要指南。
全面性原則，要求將合規(gui)要求覆蓋(gai)各(ge)業務領域(yu)，各(ge)層級（包括各(ge)部(bu)門、各(ge)級子企(qi)業和(he)(he)分支機(ji)構(gou)）和(he)(he)全體員工，以及全流程（包括決策(ce)、執行和(he)(he)監督）。
責任性原(yuan)則，要求企業主(zhu)要負責人將加強合規管理作為履行(xing)推進法治建(jian)設第一責任人；建(jian)立全員(yuan)合規責任制(zhi)，明確管理人員(yuan)和各(ge)崗位員(yuan)工的合規責任并督促(cu)有(you)效落實。
協同(tong)性原則(ze)，要求合規(gui)管(guan)(guan)理與(yu)法律(lv)風(feng)險(xian)防范、監察、審(shen)計(ji)、內控、風(feng)險(xian)管(guan)(guan)理等工(gong)作相統籌、相銜接，確保(bao)合規(gui)管(guan)(guan)理體(ti)系(xi)有效運行。
客觀獨(du)立性原則，要求嚴格依(yi)照(zhao)法(fa)律(lv)法(fa)規等(deng)規定對企業和員工行為進行客觀評價(jia)和處理，合(he)規管(guan)理牽(qian)頭部(bu)門獨(du)立履行職責，不受其他部(bu)門和人員的干涉。
四、合規組織及管理職責（第二章）
《指引》第(di)二章構(gou)建了由七個層級構(gou)成的合(he)(he)(he)(he)規(gui)管理組織(zhi)架構(gou)，即(ji)董事會(hui)、監事會(hui)、經理層、合(he)(he)(he)(he)規(gui)委(wei)員(yuan)會(hui)、合(he)(he)(he)(he)規(gui)管理負責人(ren)（即(ji)合(he)(he)(he)(he)規(gui)總(zong)監）、合(he)(he)(he)(he)規(gui)管理牽頭部(bu)(bu)門(men)(men)（即(ji)合(he)(he)(he)(he)規(gui)部(bu)(bu)）以(yi)及業(ye)務(wu)部(bu)(bu)門(men)(men)。
在合(he)規組織方面，《指(zhi)引》的第(di)一(yi)大特(te)點是要求中央企業(ye)設立合(he)規委(wei)員會(hui)，與企業(ye)法(fa)治(zhi)建(jian)(jian)設領(ling)導(dao)小組或風險控制委(wei)員會(hui)等合(he)署，承擔合(he)規管理的組織領(ling)導(dao)和統籌協調(diao)工作(zuo)，定期(qi)召開會(hui)議(yi)，研究決定合(he)規管理重大事(shi)項或提(ti)出意(yi)見建(jian)(jian)議(yi)，指(zhi)導(dao)、監(jian)督和評價合(he)規管理工作(zuo)。
第二(er)大特點是，《指引》強(qiang)調了業務部門作(zuo)(zuo)(zuo)為(wei)合(he)(he)規的(de)責任主(zhu)體及合(he)(he)規風(feng)(feng)險(xian)(xian)防(fang)范第一(yi)道(dao)防(fang)線的(de)地位和作(zuo)(zuo)(zuo)用(yong)。《指引》第十(shi)一(yi)條(tiao)規定，業務部門負責本領域(yu)的(de)日常(chang)合(he)(he)規管(guan)理工作(zuo)(zuo)(zuo)，按照合(he)(he)規要求完善(shan)業務管(guan)理制度和流(liu)程，主(zhu)動開展合(he)(he)規風(feng)(feng)險(xian)(xian)識別和隱患排查(cha)，發布合(he)(he)規預警，組織合(he)(he)規審查(cha)，及時向合(he)(he)規管(guan)理牽頭部門通(tong)報風(feng)(feng)險(xian)(xian)事(shi)項，妥善(shan)應對合(he)(he)規風(feng)(feng)險(xian)(xian)事(shi)件，做好本領域(yu)合(he)(he)規培(pei)訓和商業伙伴合(he)(he)規調查(cha)等工作(zuo)(zuo)(zuo)，組織或配(pei)合(he)(he)進行違規問題調查(cha)并及時整改。
第三大特點(dian)是，《指(zhi)引》還規(gui)定監(jian)察、審(shen)計(ji)(ji)、法(fa)律(lv)、內(nei)控、風險管(guan)理(li)、安(an)全(quan)生產、質量環保等相關部門(men)，在(zai)各自職(zhi)權(quan)范(fan)圍內(nei)履行(xing)(xing)合(he)(he)規(gui)管(guan)理(li)職(zhi)責(ze)。我(wo)國(guo)在(zai)不同時期頒(ban)布了(le)《中央企(qi)(qi)業(ye)(ye)內(nei)部審(shen)計(ji)(ji)管(guan)理(li)暫行(xing)(xing)辦(ban)法(fa)》（國(guo)資委2004）、《中央企(qi)(qi)業(ye)(ye)全(quan)面風險管(guan)理(li)指(zhi)引》（國(guo)資委2006年）、《企(qi)(qi)業(ye)(ye)內(nei)部控制指(zhi)引》（財政部、審(shen)計(ji)(ji)署、保監(jian)會(hui)、銀監(jian)會(hui)、證(zheng)監(jian)會(hui)2010年）、《企(qi)(qi)業(ye)(ye)法(fa)律(lv)風險管(guan)理(li)指(zhi)南》（國(guo)家標(biao)準化管(guan)理(li)委員會(hui)2012年）、《監(jian)察法(fa)》（2018）等。中央企(qi)(qi)業(ye)(ye)需(xu)要根(gen)據這些法(fa)律(lv)、法(fa)規(gui)的規(gui)定，按照合(he)(he)規(gui)管(guan)理(li)協同性(xing)原(yuan)則，協調好(hao)企(qi)(qi)業(ye)(ye)內(nei)部各部門(men)與合(he)(he)規(gui)部門(men)在(zai)合(he)(he)規(gui)管(guan)理(li)方面的職(zhi)責(ze)及其(qi)履行(xing)(xing)。
五、合規管理重點（第三章）
《指(zhi)引》強調加強重點(dian)領域(yu)的合規管(guan)理，包括(kuo)市場交易(yi)、安全環保、產(chan)品質量(liang)、勞動用(yong)工、財務(wu)稅收、知(zhi)識產(chan)權、商業伙伴等。
《指引》強調(diao)加強重點環節(jie)的合(he)規管理，包括制度(du)制定環節(jie)、經營(ying)決策環節(jie)和生產運營(ying)環節(jie)。
《指引》強調加強重點人(ren)員的合規(gui)管(guan)理(li)，包(bao)括管(guan)理(li)人(ren)員、重要風(feng)險崗(gang)位人(ren)員以及海外人(ren)員等(deng)。
《指(zhi)引(yin)》還特(te)別強(qiang)調企(qi)業海外(wai)(wai)投(tou)資(zi)經(jing)營(ying)(ying)行為(wei)的(de)(de)合(he)(he)規管(guan)理(li)，要求(qiu)：(一)深(shen)入研究投(tou)資(zi)所在(zai)國的(de)(de)合(he)(he)規規范；(二)健全海外(wai)(wai)合(he)(he)規經(jing)營(ying)(ying)的(de)(de)制度、體系、流程，重(zhong)視開(kai)展(zhan)項(xiang)目的(de)(de)合(he)(he)規論證和盡(jin)職調查，依法(fa)加強(qiang)對境(jing)外(wai)(wai)機構(gou)的(de)(de)管(guan)控(kong)，規范經(jing)營(ying)(ying)管(guan)理(li)行為(wei)；（三）定期(qi)排查梳理(li)海外(wai)(wai)投(tou)資(zi)經(jing)營(ying)(ying)業務(wu)的(de)(de)風險狀(zhuang)況，重(zhong)點關注(zhu)重(zhong)大(da)決策、重(zhong)大(da)合(he)(he)同、大(da)額資(zi)金管(guan)控(kong)和境(jing)外(wai)(wai)子企(qi)業公司治理(li)等方(fang)面存在(zai)的(de)(de)合(he)(he)規風險，妥善處理(li)、及時報告，防(fang)止擴大(da)蔓延。
六、合規管理運行（第四章）
《指引(yin)》在第四章中，將合(he)規(gui)(gui)管(guan)(guan)理(li)(li)制度、合(he)規(gui)(gui)風險管(guan)(guan)理(li)(li)、合(he)規(gui)(gui)審查、合(he)規(gui)(gui)審查以及(ji)違規(gui)(gui)問責、合(he)規(gui)(gui)管(guan)(guan)理(li)(li)評估等合(he)規(gui)(gui)管(guan)(guan)理(li)(li)體(ti)系構成要(yao)素歸納為(wei)合(he)規(gui)(gui)管(guan)(guan)理(li)(li)運行，并做(zuo)了原則性(xing)規(gui)(gui)定。
七、合規管理保障（第五章）
《指引(yin)》第五章，將(jiang)合(he)(he)規(gui)考核(he)評價、合(he)(he)規(gui)管(guan)(guan)理信息系(xi)統(tong)、合(he)(he)規(gui)培訓、合(he)(he)規(gui)報(bao)告、企業合(he)(he)規(gui)文化建設等合(he)(he)規(gui)管(guan)(guan)理體系(xi)構(gou)成要素歸納為合(he)(he)規(gui)管(guan)(guan)理的保障，并做(zuo)了原(yuan)則性規(gui)定(ding)。